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Das schweizerische Pensionsrecht (BVG – Bundesgesetz für die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge) gestattet Versicherten, den Kauf von Wohneigentum mit dem Vorsorgeguthaben zu finanzieren. Es folgt ein Überblick über die Möglichkeiten und gesetzlichen Rahmenbedingungen. Dem Versicherten bieten sich zwei Möglichkeiten: Vorbezug und Verpfändung

Vorbezug

Um den Erwerb von Wohneigentum zur eigenen Nutzung zu finanzieren, kann der Versicherte sein Vorsorgeguthaben zum Teil oder vollständig entnehmen. Er kann den Vorbezug als Eigenmittel für den Kauf oder Bau von Wohneigentum nutzen, aber auch für die Rückzahlung eines Hypothekendarlehens, für den Erwerb von Beteiligungen an Wohneigentum oder die Finanzierung von Renovierungsarbeiten oder wertvermehrenden Investitionen.

Mit dem Vorbezug kann jedoch nur das von dem Versicherten und seinen Angehörigen selbstbewohnte Wohneigentum (Haus oder Wohnung) finanziert werden. Die Finanzierung einer Zweitwohnung ist ausgeschlossen. Es ist möglich, Wohneigentum in der Schweiz oder im Ausland zu besitzen (z. B. als Grenzgänger), dieses muss dann aber als Hauptwohnsitz genutzt werden.

Der Versicherte darf sein Vorsorgeguthaben zu einem bestimmten Zeitpunkt nur für jeweils eine Immobilie verwenden. Der Mindestbetrag für den Vorbezug beträgt 20.000 CHF.

Zukünftige Vorsorgeleistungen werden nach einem Vorbezug gekürzt. Um zu vermeiden, dass der Vorsorgeschutz durch eine Kürzung der Leistungen im Todes- oder Invaliditätsfall herabgesetzt wird, bietet die Vorsorgeeinrichtung eine Zusatzversicherung an bzw. vermittelt diese.

Ist die versicherte Person verheiratet oder lebt sie in einer eingetragenen Partnerschaft, muss der (Ehe-) Partner bzw. die (Ehe-) Partnerin dem Vorbezug schriftlich zustimmen. Falls die Ehe geschieden bzw. die eingetragene Partnerschaft gerichtlich aufgelöst wird, gilt der Vorbezug als Freizügigkeitsleistung und muss zwischen den beiden Parteien aufgeteilt werden.

Zulässige Formen von Wohneigentum: Eigentum, Miteigentum (insbesondere Stockwerkeigentum), gemeinsames Eigentum der versicherten Person und des Ehepartners bzw. der Ehepartnerin oder des/der eingetragenen Partners/Partnerin, selbständiges und dauerndes Baurecht..

Zulässige Beteiligungen: Erwerb von Aktienzertifikaten einer Wohnbaugenossenschaft; Erwerb von Aktien einer Mieter-Aktiengesellschaft; Gewährung von Darlehensbeteiligungen an einen gemeinnützigen Wohnbauträger.

Einschränkungen:

  • Ein Vorbezug kann alle 5 Jahre geltend gemacht werden.
  • Des Weiteren gilt ab dem 50. Lebensjahr folgende Einschränkung: Versicherte, die das 50. Lebensjahr überschritten haben, dürfen höchstens die Freizügigkeitsleistung in Anspruch nehmen, auf die sie im 50. Lebensjahr Anspruch gehabt hätten, oder die Hälfte der Freizügigkeitsleistung zum Zeitpunkt des Vorbezugs.
  • Der Vorbezug muss spätestens 3 Jahre vor Entstehung des Anspruchs auf Altersleistungen geltend gemacht werden (vorbehaltlich einer vorteilhafteren Bestimmung im Reglement der Vorsorgeeinrichtung).

Das Reglement der Vorsorgeeinrichtung kann vorsehen, dass im Falle einer Unterdeckung die Verpfändung, der Vorbezug und die Rückzahlung zeitlich eingeschränkt, betragsmäßig reduziert oder ganz verweigert werden können, solange diese besteht.

Rückzahlung:

Falls das Wohneigentum verkauft wird, muss der bezogene Betrag zurückgezahlt werden. Der Mindestbetrag für die Rückzahlung beläuft sich auf 10.000 CHF. Für Wohneigentum, das mit Vorsorgegeldern finanziert wurde, gilt eine Veräußerungsbeschränkung, die in das Grundbuch eingetragen werden muss.

Verpfändung

Der Versicherte kann seinen Anspruch auf Vorsorgeleistungen oder einen Betrag bis zur Höhe der Freizügigkeitsleistung verpfänden, um so von günstigeren Finanzierungskonditionen zu profitieren. Für die Verpfändung gelten ähnliche

La loi suisse sur les caisses de prévoyance autorise les assurés à financer l’achat de leur bien immobilier avec leurs avoirs de retraite. Les possibilités et les conditions juridiques sont résumées ci-dessous. L’assuré(e) a deux options : Versement anticipé et mise en gage

Versement anticipé

Afin de financer l’achat d’une propriété résidentielle à usage personnel, l’assuré(e) peut retirer une partie ou l’intégralité de ses avoirs de retraite. Le versement anticipé peut être utilisé comme fonds propres pour l’achat ou la construction d’une propriété résidentielle. Il peut aussi servir à rembourser un prêt hypothécaire, à acheter des parts dans une propriété résidentielle ou à financer des rénovations ou des investissements à valeur ajoutée.

Le versement anticipé ne peut cependant être utilisé que pour financer une propriété résidentielle (maison ou appartement) appartenant à l’assuré(e) et à sa famille. Le financement d’une résidence secondaire est exclu. La propriété peut se trouver en Suisse ou à l’étranger (pour les frontaliers), mais il doit toujours s’agir de la résidence principale.

L’assuré(e) ne peut utiliser ses avoirs de retraite que pour une propriété à la fois. Le montant minimum du versement anticipé est de 20 000 CHF.

Le versement anticipé entraîne une réduction des futures prestations de prévoyance. Afin d’éviter que la couverture ne soit restreinte par la diminution des prestations en cas de décès ou d’invalidité, la caisse de pension peut proposer ou organiser une assurance complémentaire.

Si l’assuré(e) est marié(e) ou vit en partenariat enregistré, le versement n’est autorisé que si le conjoint ou le/la partenaire enregistré(e) donne son consentement écrit. En cas de divorce ou de dissolution judiciaire du partenariat enregistré, le versement anticipé est considéré comme une prestation de libre passage à partager entre les ex-conjoints ou ex-partenaires enregistrés.

Formes autorisées de propriété : la propriété ; la copropriété, notamment la copropriété par étages, la propriété commune de la personne assurée avec son conjoint ou son partenaire enregistré, le droit de superficie distinct et permanent.

Participations autorisées : l’acquisition de parts sociales d’une coopérative de construction et d’habitation, l’acquisition d’actions d’une société anonyme de locataires, l’octroi de prêts partiaires à un organisme de construction d’utilité publique.

Limitations :

  • Un versement anticipé peut être demandé tous les 5 ans.
  • Il y a une limitation du versement anticipé après 50 ans : les assurés âgés de plus de 50 ans peuvent obtenir au maximum la prestation de libre passage à laquelle ils avaient droit à l’âge de 50 ans ou la moitié de la prestation de libre passage à laquelle ils ont droit au moment du versement.
  • Le versement anticipé doit être demandé au plus tard 3 ans avant la naissance du droit aux prestations de vieillesse (sous réserve d’une disposition plus favorable du règlement de la caisse de pension).
  • En cas de découvert, la caisse de pension peut prévoir dans son règlement que la mise en gage, le versement anticipé et le remboursement peuvent être limités dans le temps, réduits ou refusés aussi longtemps que durera le découvert.

Remboursement :

Le remboursement du versement anticipé est obligatoire en cas de vente de la propriété résidentielle. Le montant minimum d’un remboursement est de 10 000 CHF. La propriété résidentielle financée avec les avoirs de retraite fait l’objet d’une restriction de vente, qui doit être mentionnée au registre foncier.

Mise en gage

L’assuré(e) peut mettre en gage le droit aux prestations de prévoyance ou un montant à concurrence de sa prestation de libre passage afin de bénéficier de meilleures conditions de financement. La mise en gage est soumise à des conditions similaires à celles du versement anticipé : limitation après 50 ans, consentement écrit obligatoire du conjoint ou du/de la partenaire enregistré(e), délai de 3 ans avant la naissance du droit aux prestations de vieillesse et éventuelles restrictions en cas de découvert.

La legge sulle casse pensioni svizzere consente agli assicurati di finanziare l’acquisto della casa con i fondi previdenziali. Ecco un riepilogo delle varie possibilità e delle condizioni legali. L’assicurato ha due alternative: prelievo anticipato e pegno

prelievo anticipato

Per finanziare l’acquisto di un immobile residenziale per uso personale, l’assicurato può prelevare tutto o una una parte del suo fondo previdenziale. Il prelievo anticipato può essere usato come fondo proprio per l’acquisto o la costruzione dell’immobile residenziale; inoltre può essere utilizzato per ripagare il mutuo, per acquistare quote di un immobile residenziale o per finanziare ristrutturazioni o fare investimenti per l’incremento del valore.

Tuttavia, il prelievo anticipato può essere usato solo per finanziare un immobile residenziale (casa o appartamento) il cui proprietario è l’assicurato e la sua famiglia. Non può essere usato per finanziare l’acquisto di una seconda casa. È possibile possedere una casa in Svizzera o all’estero (per esempio con un frontaliero), ma deve trattarsi sempre la residenza principale.

L’assicurato può usare i propri fondi previdenziali soltanto per un immobile alla volta. L’importo minimo per il prelievo anticipato è pari a CHF 20’000.

Con il prelievo anticipato, le future indennità pensionistiche saranno più basse. Per evitare di perdere la pensione garantita a causa di una riduzione delle indennità in caso di morte o disabilità, il fondo previdenziale offre o predispone un’assicurazione integrativa.

Se la persona assicurata è coniugata o vive in regime di unione civile, il prelievo è consentito solo se il o la coniuge o partner concede il proprio consenso per iscritto. In caso di divorzio o di scioglimento dell’unione civile con sentenza del tribunale, il prelievo anticipato sarà considerato una prestazione di libero passaggio da condividere tra gli ex coniugi o gli ex partner.

Forme ammissibili di proprietà di una casa: comproprietà, in particolare in caso di condomini; titolarità della persona assicurata insieme al coniuge o al partner di unione civile in comproprietà; diritti immobiliari indipendenti e permanenti.

Partecipazioni ammissibili: acquisto di certificati azionari in edifici cooperativi residenziali; acquisto di quote in una società per azioni di inquilini; concessione di prestiti partecipativi ad un promotore immobiliare non-profit.

Limitazioni:

  • È possibile richiedere il prelievo anticipato ogni 5 anni.
  • Sussiste un limite di età pari a 50 anni: gli assicurati ultracinquantenni non possono richiedere più della prestazione di libero passaggio a cui avrebbero avuto diritto all’età di 50 anni, oppure a metà della prestazione di libero passaggio al momento del prelievo.
  • I prelievi anticipati devono essere fatti almeno 3 anni prima che decorra il diritto alle prestazioni pensionistiche (fatte salve disposizioni più favorevoli nel regolamento previdenziale).
  • Il regolamento previdenziale potrebbe prevedere che, in caso di sottofinanziamento persistente, l’impegno, il prelievo anticipato e la restituzione potrebbero essere limitati nel tempo, con un importo ridotto o rifiutato in toto.

Restituzione:

Se l’immobile residenziale viene venduto, l’importo prelevato deve essere restituito. L’importo minimo di una restituzione è pari a CHF 10’000. Gli immobili residenziali finanziati con fondi previdenziali sono soggetti a una restrizione inerente l’alienazione, da annotare nel relativo registro.

Pegno

La persona assicurata può impegnare il diritto alle indennità pensionistiche o un importo pari al massimo delle sue prestazioni di uscita alfine di godere di migliori condizioni di finanziamento. Il pegno è soggetto a condizioni pari a quelle previste per il prelievo anticipato: tetto dei 50 anni di età, consenso scritto del coniuge o del partner da unione civile, un periodo di 3 anni prima che decorra il diritto alle prestazioni pensionistiche e possibili restrizioni in caso di sottofinanziamento.